重慶出口退稅備案登記需要哪些資料和流程
日期：2023-05-15 17:13:47
重慶出口退稅備案登記需要哪些資料和流程
生成進貨明細
注意：如果使用配單功能，無需操作生成進貨明細，生成明細后將不能進行配單操作。
點擊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-增值稅專用發(fā)票管理的“生成進貨明細”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)至“生成進貨明細”界面。
篩選對應(yīng)的進貨發(fā)票數(shù)據(jù)，點擊“確認生成”，生成對應(yīng)出口關(guān)聯(lián)號的進貨明細數(shù)據(jù)。
在外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報頁面，點擊“新建”按鈕，頁面將彈出采集框。
“退稅申報流程”具體操作如下
01在線申報
登錄電子稅務(wù)局，點擊“我要辦稅”--“出口退稅管理”--“出口退（免）稅申報”--“免退稅申報”--“在線申報”
02明細數(shù)據(jù)采集
外貿(mào)企業(yè)的數(shù)據(jù)采集可以通過智能配單和手工采集兩種方式。2.1智能配單
（1）出口貨物報關(guān)單管理
從電子口岸下載XML格式報關(guān)單，解密后再通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-出口貨物報關(guān)單管理模塊導(dǎo)入報關(guān)單。
①下載報關(guān)單：首先登錄中國電子口岸下載XML格式的報關(guān)單數(shù)據(jù)。
②下載解密軟件：選擇基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-出口貨物報關(guān)單管理-報關(guān)單導(dǎo)入，點擊“客戶端工具（下載）”，將出口退稅客戶端工具下載至本地電腦。
③解密報關(guān)單：解壓縮客戶端工具壓縮包后，雙擊快捷方式運行客戶端工具。電腦上插入電子口岸卡，輸入口岸卡密碼，選擇已下載至本地電腦的XML格式的報關(guān)單，點擊“開始解密”按鈕，進行出口報關(guān)單解密。
④報關(guān)單導(dǎo)入：點擊“報關(guān)單導(dǎo)入”按鈕，選擇解密后的XML文件，點擊“確認”按鈕，完成關(guān)單導(dǎo)入。
⑤數(shù)據(jù)檢查：關(guān)單導(dǎo)入完成，勾選數(shù)據(jù)，點擊“數(shù)據(jù)檢查”按鈕，系統(tǒng)彈窗提示匯率配置，輸入“當期匯率”，并點擊“保存”按鈕。
⑥報關(guān)單生成明細（如使用智能配單，此步驟無需做）
勾選檢查通過的數(shù)據(jù)，點擊“報關(guān)單生成明細”按鈕，根據(jù)系統(tǒng)彈窗提示選擇對應(yīng)業(yè)務(wù)名稱，點擊“確認”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)至“生成出口明細”界面。
界面跳轉(zhuǎn)后，基本信息可以進行編輯，各字段可依據(jù)稅務(wù)機關(guān)要求進行填寫。點擊“確認生成”，即可單獨生成對應(yīng)的出口明細數(shù)據(jù)。
（2）增值稅專用發(fā)票管理
自動獲取的增值稅發(fā)票可用于智能配單或單獨進行外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報采集時生成進貨明細數(shù)據(jù)。
智能配單
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理獲取出口貨物報關(guān)單和增值稅專用發(fā)票后，在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)智能配單模塊進行配單，可自動生成出口進貨明細申報表，無需再進行手工錄入數(shù)據(jù)。
生成進貨明細
注意：如果使用配單功能，無需操作生成進貨明細，生成明細后將不能進行配單操作。
點擊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-增值稅專用發(fā)票管理的“生成進貨明細”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)至“生成進貨明細”界面。
篩選對應(yīng)的進貨發(fā)票數(shù)據(jù)，點擊“確認生成”，生成對應(yīng)出口關(guān)聯(lián)號的進貨明細數(shù)據(jù)。
2.2 手工采集
明細數(shù)據(jù)手工采集包含了外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報和外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報(注意先錄入出口明細、再錄入進貨明細)。
（1）外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報
在外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報頁面，點擊“新建”按鈕，頁面將彈出采集框。
點擊“明細數(shù)據(jù)采集”-“外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報”，點擊“新建”，按照進貨發(fā)票錄入數(shù)據(jù)之后點擊“保存”。
03生成申報數(shù)據(jù)
點擊“退稅申報”--“生成申報數(shù)據(jù)”，填寫對應(yīng)“申報年月”和“批次”點擊“確認”。
04數(shù)據(jù)自檢
勾選生成的數(shù)據(jù)，點擊“數(shù)據(jù)自檢”按鈕。申報狀態(tài)顯示為“已自檢”；自檢情況顯示疑點個數(shù)，點擊具體的數(shù)字可查看詳細的疑點描述。
05正式申報
當沒有不可挑過疑點后，勾選數(shù)據(jù)，點擊“正式申報”按鈕，可將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報。
進出口退稅包括哪些資料？
1、出口退稅備案資料的一個封面，這個封面包含單位的名稱，稅款所屬期，退稅額，這個出口貨物備案單證的一個目錄，這個目錄，包含他所屬哪個期，然后有幾個就是序號，出口報關(guān)的報關(guān)單號，出口發(fā)票的發(fā)票號，備案日期是哪一天，備案單證的存放在哪里，頁數(shù)，然后底下，就是一些簽字等等。
2、就是外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總表的申報表，外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總表和申報表，這些都是會計去做。
3、就是外貿(mào)企業(yè)出口退稅明細申報表。
4、是出口退稅進貨明細申報表，也就是進貨所向，進貨明細申報表。
5、就是出口退稅，免稅企業(yè)簽字備案表，這是一個簽字的備案表，這個備案資料也是會計做的，這些資料本身就不是需要去外貿(mào)業(yè)務(wù)員去準備的。
6、就是出口企業(yè)的出口報關(guān)的報關(guān)單。這個就是報關(guān)行，可以提供單證員或者外貿(mào)員。
7、是我們跟客戶之間的合同或者是形式發(fā)票。
8、就是我們產(chǎn)品的購銷合同，指的是我們貿(mào)易公司跟工廠之間購買這批產(chǎn)品所簽的這個合同。
9、就是我們出口報關(guān)時所用到的這個商業(yè)發(fā)票。
10、還有這個裝箱單packing list。
11、還有一些其他的資料，比如，我們發(fā)貨的物流單，比如存的入貨通知。
12、還有一個出口裝箱單的一個理貨單設(shè)備交接單，通常是拖車給我們，拖車司機去場站提柜子的時候會有一張空白的表，然后那張表我們在裝柜返廠之后，或者司機會將這張表返還給場站，這張表，我們最好要掃描備份一下。
13、就是這個貨物出口的提單，這個提單是雖然是提供給客戶的，但是我們出口備案資料，也是需要的，所以提單你需要有一份復(fù)印件。
14、還有一個出口通關(guān)放行的通知書。
15、比如還有某些保險等
16、物流和港雜費的一個費用清單。然后以及付這些費用所取得的一個發(fā)票。
17、所取得的進項進項的增值稅發(fā)票以及我們會計開出的這一單對應(yīng)的出口的出口發(fā)票。
這些都是需要去備案的一套完整的備案資料，都所有的單證都需要去備案上。
作者：jdcw